サラリーマン男性「青色申告」で節税できるとか青色申告がいいとか
聞くんだけど、イマイチちゃんとわかってないんだよな…
たしかサラリ―マンの副業に「青色申告」は関係あるんだよね？
この記事では、サラリーマンだからこそ、使うべき青色申告のメリットについて解説します。
「これから副業を始めようかな」って方は絶対に知っておくべき内容です。
結論、青色申告をすることで、
- 副業で月5万円稼ぎ、青色申告をすると、今後の働き方を変える第一歩になる
- 最低でも年間約10万円の節税ができる
ナカウラ2022年もあと少しですが
「2023年の目標はまだ決まってないよ～」
って方は、いかがでしょうか？
「副業で月5万円稼ぐ・青色申告をする」
経験値と収入アップ！一石二鳥ですね(^^)
副業初心者向けで、「いきなりはハードル高そう」な部分は敢えて省略してます。
少しでもお役にたてればうれしいです(^^)
それではみていきましょう！
青色申告とは？
青色申告とは、確定申告の一種です。
サラリーマン男性そもそも確定申告がイマイチよくわかってないんだよな…
以下、フリーランスの場合の確定申告の概要です。
- 確定申告＝（一般的に）所得税を自分で計算して税務署に申告すること
- 確定申告をすることで、住民税が決まる
サラリーマン男性自分で計算しないといけないのが大変そうだね…
で、青色申告っていうのは？
確定申告は4種類あります。
| 種類 | 事前の届け出 | 控除 | 手間 |
|---|---|---|---|
| 白色申告 | 必要なし | 0円 | 帳簿が簡単 |
| 青色申告 | 必要あり | 10万円 | 帳簿が簡単 |
| 青色申告 | 必要あり | 55万円 | 帳簿が大変 |
| 青色申告 | 必要あり | 65万円 | 帳簿＆電子申告が大変 |
ナカウラ帳簿と電子申告が面倒でも、
青色申告（65万円控除）一択ですね！
節税の破壊力と簿記の経験値もアップ！
専業サラリ―マンが使いやすい青色申告のメリット2つ
副業初心者向けなので、今回はメリット２つに絞っています。
青色申告特別控除65万円
結論、4種類の中で青色申告特別控除65万円がいいかと。
なぜなら、理由は下記のとおり。
- 節税の破壊力が抜群だから
- 実際にお金が減らないから
サラリーマン男性具体的にどれくらい、節税できるの？
最低税率（所得税5％、住民税10％）でも、65万円×15％＝97,500円の節税
サラリーマン男性たしかに結構、お得だね。
あと、実際にお金が減らないっていうのは？
ナカウラはい。少し余談ですが、フリーランスの場合、カフェ代や飲み代とかも仕事に関わるなら、経費になるんです。その分、税金が安くなるんです。
たしかに節税にはなりますが、カフェ代や飲み代は実際にはお金は減ってますよね？
青色申告65万円の控除は実際にお金は使ってない＝お金が減っていない
帳簿や電子申告が少し大変でも、しっかり節税できて、お金も一切減っていない、のが大きなメリットです。
10万円以上の高額な経費を1年で経費にできる
サラリーマン男性たしか減価償却っていうんだっけ？
なんかFP試験のときに出たような…
パソコンとかを買っても、何年かに分けて経費にしないといけないんだよね？
ナカウラそうなんです！
普通は10万円以上の高額なモノは、何年間に分けて経費にしないといけないんですが。
青色申告なら30万円未満までは1年で経費にできる
サラリーマン男性へぇ～！
ってことは、MacBook Airとかも1年で経費になるの？
ナカウラそういうことです！
事業で収入がある程度できたら、色々揃えたいですよね(^^)
その他、下記のメリットもありますが、すぐには使いにくそうかと。
- 家族に給料を払って経費にできる
- 赤字を繰り越せる
もし、気になればググってみてください。
サラリーマンは青色申告できるの？【結論、できますがちゃんと理解が必要】
サラリーマン男性青色申告のメリットは、だいたいわかったよ。
ただ、そもそもサラリーマンは青色申告できるんだよね？
結論、可能です。ただし、前提で副業所得が事業所得とみなされないといけないんです。
サラリーマン男性事業所得ではない場合は、どの所得になるの？
ナカウラ雑所得です。事業所得なのか、雑所得なのか、がめちゃくちゃ大事なんです！
副業所得は事業所得？雑所得？
副業所得は、下記のいずれかです。
- 事業所得（メリット①青色申告が使える、メリット②損益通算ができる）
- 雑所得（メリットなし）
サラリーマン男性損益通算って何だっけ…？
ナカウラ例えば、サラリーマンの年収が600万です。
副業で赤字が100万円です。
損益通算すると、所得が500万円になって税金も少なくなった！って感じです(^^)
事業所得か雑所得の判断は？
サラリーマン男性事業所得だと、青色申告が使える、損益通算ができるのはわかったよ。
でも、事業所得か雑所得かは何を基準に判断するの？
結論、前提は下記のとおり。
- 社会通念上、事業である
- 帳簿の保存
そのうえで、社会通念上事業であり、帳簿の保存をしていても、下記なら雑所得の可能性があるんです。
- 副業収入が3年間、本業収入の10％未満
- 副業収入が3年間、赤字でも解消する取り組みがない
ナカウラ正直、ちょっとよくわからないですよね。
1つ覚えておきたいのが、前提で事業所得か、雑所得かの基準はかなり曖昧！
ってことなんです。
ちなみに、社会通念上の事業所得の判断は、下記①～⑥の総合判定とのことです。
- 営利性・有償性の有無
- 継続性・反復性の有無
- 自己の危険と計算における企画遂行性の有無
- その取引に費した精神的あるいは肉体的労力の程度
- 人的・物的設備の有無、その取引の目的
- その者の職歴・社会的地位・生活状況
サラリーマン男性曖昧過ぎるし、わかりにくすぎでしょ…
ナカウラ多分、このルールをみて、わかりやすいルールだなぁ！
なんて人はまずいないですよね笑
あまり深く考えても仕方ないんで、僕は、もしブログで収入がでたら「ちゃんとした事業所得です！」って税務署に申告しようと思ってます(^^)
サラリーマン男性自分のやってることが堂々と事業だと言えるかどうかが
大事なんだね。
あと、帳簿は絶対にいるんだよね？
簿記の知識とかないから億劫だな…
結論、繰り返しにはなりますが、帳簿は必須です。
なぜなら、帳簿がない＝雑所得になるので。
今は、会計ソフトが便利で、最悪、簿記の知識がなくてもOKです。
サラリーマン男性なるほど、会計ソフトを使うんだね。あと、
「副業収入が3年間、本業の10％未満」
「副業収入が3年間、赤字でも解消する取り組みがない」
これはどういうこと？
たとえ帳簿があっても、例えば年収600万円のサラリーマンが、下記なら雑所得の可能性ありです。
- 過去3年の副業収入が年60万円未満
- 過去3年間ずっと赤字で、今後も赤字を解消しようとしてない
ナカウラまとめると、まず「副業収入で月に5万円稼ぐ」を目標にするのがいいんじゃないかと思います(^^)
そして、青色申告すると攻撃力も防御力もアップですね！
青色申告の申請はどうするの？
サラリーマン男性副業で青色申告ができるのはわかったんだけど、
実際、どうやってやるの？
なんか面倒な手続きがあるんじゃないの？
結論、青色申告をするためには、下記の書類を両方を税務署に提出しないといけません。
- 開業届
- 青色申告承認申請書
サラリーマン男性開業届？
青色申告承認申請書？
なんか聞いただけで、難しそうだな…
結論、そこまで難しくありません。開業届も、青色申告承認申請書も
- 国税庁のHPからダウンロード可能
- 最悪、税務署に行って書類をもらい、その場で教えてもらえばOK
管轄税務署は「〇〇市 管轄税務署」でググればOK。
サラリーマン男性なるほど…
最悪は、直接行って聞けばいいのね。
ちなみにいつ出せばいいの？
- 開業届を出してから2カ月以内
- その年の1月1日～3月15日まで
もし、期限を過ぎると、来年からになるので注意です。
開業届を出すときに、一緒にだすといいかと思います。
サラリーマン男性ほかに気をつけることはないの？
複式簿記を絶対に選択すること（※複式簿記にしないと65万円、55万円控除が受けれない！）
サラリーマン男性やっぱり簿記の勉強もした方がいいのなぁ…
簿記の知識があるに越したことがないですが、正直、なかなか時間がないですよね？
ここは少しお金を払ってでも、会計ソフトを使うことをおススメします。
サラリーマン男性開業届って副業したら、すぐ出さないといけないの？
結論、開業届を出すタイミングは副業の収入が出たらでOK！
開業届を出さないと、罰則があるかといえば答えはNOです。もちろん、出すべきですが。
サラリーマン男性そうなんだ。じゃあ、まずは副業で稼げることが大事ってことね。
ちなみに、開業届を出して、会社に副業はバレないの？
開業届を出しても、会社にはバレない
税務署に開業届を出したところで、税務署が会社に言うことはありません(^^)
気をつけるべきは住民税。
1番のバレるリスクは住民税（住民税決定通知書が会社に届くので）
結論、下記の2つをしておけば、まずバレないかと。
- 確定申告書の住民税の徴収方法の欄に自分で納付をチェック
- 4月～5月頃に自分が住んでいる区役所や市役所に電話で「副業分と分けて」発送してくださいと念押しで言う
2つ目の電話で伝えるのは、アナログですが役所の人といえども、人的エラーもあるかも。
念には念を。やっておくべきかなと思います(^^)
まとめ
今回の記事のまとめです。
専業サラリーマンはまず下記3つを実践していきましょう！
- まずは目標で副業収入月5万円を稼ぐ（稼ぐスキルを身につけていく）→サラリーマン年収の10％以上
- 帳簿をつける（会計ソフトもありますが、できれば簿記のスキルも身につけると、より役立つ）→事業所得と堂々とできるように
- 青色申告65万円控除を使う→今後の働き方を変える第一歩へ
2023年を有意義な1年にするため、できるだけ早く行動していきましょう！
今後のご参考になればうれしいです(^^)